Теоретические основы потребительского


НазваниеТеоретические основы потребительского
страница1/11
Дата публикации10.03.2013
Размер1.62 Mb.
ТипРеферат
referatdb.ru > Банк > Реферат
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11
Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТА……………………………………………………………………………9

1.1 Экономическое содержание потребительского кредитования и необходимость ее применения в Республике Казахстан…………………………9


1.2 Зарубежная практика применения ипотечного кредита……………….16

Глава 2. ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ АО «АТФ» банк………………………….33

2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан………………..33

2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО «АТФ» банк…………………………………………………………………………………36

2.3 Реализация кредитной политики банка в области потребительского кредитования физических лиц……………………………………………………46

2.4 Методика расчетов платежеспособности заемщиков…………………55
глава 3. проблемы и пути совершенствования потребитель-ского кредитования в Казахстане………………………………….66

3.1 Анализ потребительского кредитования в Республике Казахстан…..66

3.2 Проблемы и пути совершенствования потребительского

кредитования………………………………………………………………………69
Заключение……………………………………………………………………80

Список использованной литературы……………………………..83



Введение



Сегодня рынок потреби­тельского кредитования переживает значительный подъем. Практи­чески все банки первой десят­ки заявили о создании соб­ственных программ кредитова­ния физических лиц. Помимо традиционных кредитов на улуч­шение жилищных условий и по­купку легковых автомашин, к продаже в кредит подключают­ся все новые и новые сегменты потребительских товаров: от мебели до сотовых телефонов. Что же послужило причиной такого кредитного бума?

Наверно не ошибемся, если назовем в качестве главной при­чины poст депозитов физичес­ких лиц бланках второго уров­ня. Создание системы гаранти­рования вкладов, общее повы­шение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса. Сразу же встал вопрос, а где размещать эти средства? И, в первую очередь, взоры банки­ров обратились в сторону по­требительского кредитования. На это, есть пять причин;

1. Это достаточно большой рынок, на котором пока хватает места всем. По предваритель­ным расчетам потенциальный размер рынка только в г. Алматы состав­ляет 100 миллионов долларов, в целом по стране - порядка миллиарда долларов.

2. Это малополитизиро­ванный рынок. Физические лица не так глубоко интересу­ются проблемами вхождения того или иного банка в ту или иную финансово-промышлен­ную группу. Гораздо больше на них производит впечатление рекламная раскрутка банка и скорость оформления кредита.

3. Физические лица-заем­щики готовы платить гораздо более высокие процентные ставки, чем их корпоративные собратья. Дело в абсолютных суммах, которые в случае фи­зических лиц обычно составля­ют порядка 130 тыс.тенге (1000 долларов США). Шаг в один процент годовых при таком раз­мере кредита составляет ме­сячную разницу в выплатах в 125 тенге, что практически не ощущается заемщиками.

4. Риск потребительского кредитования ниже чем корпо­ративный. Это достигается за счет высокой диверсификации кредитного портфеля и более высокой кредитной дисципли­ны физических лиц.

5. Потребительское креди­тование выгодно не только бан­кам, но и торговым организаци­ям, которые, в свою очередь, являются клиентами тех же бан­ков.

На этом прервем хвалеб­ные оды и поговорим о пробле­мах, присущих этому виду кре­дитования. Основная пробле­ма, присущая потребительско­му кредитованию, вытекает из его главного достоинства, а именно - малого размера потре­бительского кредита. Для полу­чения кредитного портфеля, сравнимого с корпоративным, необходимо выдавать потреби­тельских кредитов на несколь­ко порядков больше чем корпо­ративных. А это предъявляет совершенно другие требования к работе банка и его кредитных офицеров в плане скорости и технологичности.

І Если корпоративный кре­дит можно сравнить со штучной уникальной работой, то потре­бительский кредит должен вы­пускаться массовой серией, для чего требуется коренным образом менять принципы рас­смотрения и одобрения кредит­ных заявок. Для автоматизации процесса необходимо умень­шить до минимума человечес­кий фактор.

Понятно, что все эти про­блемы в мировой практике уже возникали и решались. Первы­ми в 50-х годах прошлого века с необходимостью автоматизи­ровать процесс рассмотрения кредитных заявок столкнулись американские банки, развива­ющие индустрию кредитных карточек. Для решения пробле­мы были привлечены извест­ные математики, которые пред­ложили воспользоваться стати­стическими методами класси­фикации физических лиц на «хороших» и «плохих» заемщиков.

Переход Казахстана к рыночной экономике объективно привел к пересмотру концепции в жилищной политике. Новая политика в решении жилищной проблемы базируется на формировании рынка жилья, создании условий для преимущественного зарабатывания жилья населением, достижении баланса стоимости жилья и реального дохода граждан.

Вместе с тем, наше государство, как социальное, сохранило за собой обязательства по обеспечению жильем определенных категорий граждан. Жилищное строительство включено в приоритеты социально-экономической политики Республики.

Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты быто­вых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссу­ды на потребительские цели). Главное назначение потребительско­го кредита — поощрение продажи товаров населению. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар по­рождает спрос на кредит, с другой — рост кредитования населенна усиливает платеже способный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее время в условиях насыщенности рынка товарами.

Сравнение данного вида кредита в различных странах показы­вает разную степень его развития. В Италии и Японии отношения общей суммы долга населения к валовому внутреннему продукту этих стран находится на уровне 10%, ФРГ и Франции - 30%, а в Великобритании и США - более 60%Л Потребительский кредит используется главным образом при покупке дорогостоящих това­ров: автомобилей, электробытовых приборов, мебели и т.д. Чем до­роже товар, тем чаще используется кредит. Более половины объема кредита в капиталистических странах приходится на долю прода­жи автомобилей. Остальные товары чаще продаются на условиях наличной оплаты.

Начиная с. 70-х годов в ряде стран большое распространение получила практика открытия постоянных кредитов частным ли­цам. Речь идет о покупателях, приобретающих товары заочно с помощью каталогов или в гигантских универмагах. Цель потреби­тельского кредита данного вида заключается в сохранении и рас­ширении клиентуры и, соответственно, увеличении торгового оборота фирм.

Банковские учреждения также подключаются к системе по­требительского кредита. Коммерческие банки США и Великобри­тании стали практиковать выдачу так называемых "персональных кредитов" частным лицам. Эти кредиты можно рас­сматривать как разновидность потребительского кредита, хотя они имеют ряд существенных отличий от финансирования прода­жи товаров.

Во-первых, персональные кредиты — это банковские ссуды в денежной форме, предоставленные частным лицам; во-вторых, эти кредиты не привязаны к конкретной коммерческой сделке, поэтому они являются более гибкими, чем обычная рассрочка платежа за купленный товар; в-третьих, отсутствие посредников делает систе­му таких кредитов более гибкой и простой, так как в ней участвуют лишь банк и заемщик.

Персональные кредиты используются для покупки потреби­тельского товара, получения определенных услуг (например, опла­ты туристских поездок). Часто эти кредиты получают молодые семьи, студенты на весь период обучения с погашением задолжен­ности в течение последующих 5 лет. Обычно сумма персонального кредита ограничивается 3-месячным окладом заемщика, срок по­гашения — 36 мес.

В настоящее время правила использования персонального кре­дита стали более единообразными. Этому способствовало массовое применение кредитных карточек. Существует большое число видов этих платежных средств. Все их объединяет одно общее свойство — возможность купить товар с оплатой его в будущем.

Потребительский кредит играет огромную роль в экономике многих стран, поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государственных органов. Это регулирование можно разделить на два вида: на уровне выдачи и на уровне использова­ния. На стадии выдачи государство либо поощряет кредитование потребителей, либо сдерживает его. На этот вид деятельности бан­ков и финансовых компаний распространяется действие кредитных ограничений.

В условиях экономического спада и слабого спроса политика государства направлена на стимулирование деловой активности в стране. Для этого вводятся льготные условия потребительского кре­дита: сокращение части цены товара, выплачиваемой в наличной форме, удлинение срока кредита, снижение его стоимости. В усло­виях "перегрева" экономики, усилия инфляционного обесценения денег производится противоположная политика: увеличивается доля наличных платежей, сокращается срок кредита и повышает­ся процентная ставка. В развитых странах потребительский кредит имеет большое значение Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализа­ции. Широко к потребительскому кредиту прибегают рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Но покупка товаров дли­тельного пользования в кредит обходится частным лицам значи­тельно дороже, чем при наличной сделка

В СССР потребительский кредит получил развитие в 60 — 70-е гг. Кредит предоставлялся для покупки бытовых предметов длительного пользования под 1-2% годовых на 6-24 мес.

Потребительский кредит может предоставляться в форме долгосрочных банковских ссуд частным лицам на приобретение и строительство жилищ. В Казахстане для этого создан специализи­рованный Государственный банк жилищного строительства.

Новизна работы заключается в том, что исследуемая тема пока мало разработана в нашей стране; практически нет монографических работ отечественных авторов, публикаций, научных статей на тему ипотечного кредитования.

Структура данной работы представляет собой введение, основную часть, состоящую из трех взаимосвязанных глав, заключение и список использованной литературы.

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами. Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени. Не будь банков или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.

Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных операций, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей (из возможных). Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной конъюнктуры, банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи. То есть, рынок кредитов является важной составляющей экономической системы Казахстана.

Таким образом, актуальность темы данной работы становится очевидной. Потребительское кредитование для Республики Казахстан является важнейшей основой экономического развития нашего государства и во многом именно от того как будет развиваться кредитная система будет зависеть успех экономических преобразований в нашей стране. В связи с этим возникает необходимость анализа кредитного портфеля коммерческих банков Казахстана.

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями. В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

Итак, цель данной работы заключается в том, чтобы рассмотреть теоретические и практические аспекты потребительского кредитования в коммерческих банках Республики Казахстан на примере АО «АТФ» банк.

Для выполнения данной цели нами необходимо решение следующих задач:

  1. рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования, необходимость потребительского кредитования в Казахстана

  2. дать анализ состояния кредитного портфеля банка на примере АО «АТФ» банк

  3. рассмотреть проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Казахстане.

Методологической основой для написания работы послужили общетеоретические и специфические методы научных исследований: хронологический, институциональный, сравнительный и структурно-функциональный.

Основные источники использованные при написании данной работы можно условно разделить на три группы. В первую входят нормативные акты Республики Казахстан регулирующие вопросы кредитной деятельности. Вторую группу источников составили Отчеты «АТФ» банка а также иные статистические материалы.
Глава 1. Сущность и разновидности кредитных

операций.
1.1 Экономическое содержание потребительского кредитования и необходимость ее применения в Республике Казахстан.
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

В Казахстане к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нуж­ды и прочие. В отличие от казахстанской трактовки потребительские ссу­ды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соот­ветствующих услуг.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кре­дитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам пога­шения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в Казахстане потребительские ссуды подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации. Гражданам, про­живающим в сельской местности, кроме того выдаются ссуды на стро­ительство надворных построек для содержания скота и птицы и приоб­ретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товари­ществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство домов и на благоустройство садовых участ­ков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение авто­мобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

  • банковские потребительские ссуды;

  • ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

  • потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные коопе­ративы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

  • личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые ча­стными лицами;

  • потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосред­ственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

  • краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

  • среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

  • долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в Казахстане в связи с общей экономической неста­бильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосроч­ные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до вос­требования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предостав­лении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик срав­нительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целе­вые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес­ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссу­ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре­имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак­тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовремен­но и ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осу­ществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг-ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным перио­дическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в по­гашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от оп­ределенных факторов, например, по мере приближения даты окончатель­ного погашения ссуды или завершения кредитного договора ссуды с неравномерным непериодическим погашением). При выдаче ссуды с рас­срочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды спи­сывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с упла­той процентов равными взносами на протяжении всего срока пользо­вания (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально огово­ренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возоб­новляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных креди­тов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кре­дитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.

В качестве примера можно привести практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы: ссуды с рассрочкой платежа; револьверные и ссуды без рассрочки платежа.

Порядок получения и погашения потребительского кредита

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погаше­ние ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляе­мые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Од­нако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выде­лить их в отдельную группу потребительских кредитов.

Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно состав­ляют от 2 до 5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл.

В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассроч­кой платежа являются обеспеченными.

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.

В целом представленная выше классификация отражает многооб­разие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных крите­риев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщи­ком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполага­ет наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и мага­зином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О рас­пространенности подобной формы кредитования свидетельствует, напри­мер, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвен­ный кредит.

В нашей стране подобного рода статистика в настоящее время от­сутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно разви­вается кредитование населения через торговые организации. Покупа­тели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары дли­тельного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгод­но отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это про­стота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оце­нить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использова­нием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят не­сколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Похожие рефераты:

Теоретические основы потребительского кредитования
Формирование и развитие рынка потребительского кредитования на примере ао «альянс банк»
Методические указания и задания для выполнения домашних контрольных...
После изучения курса «Теоретические основы электротехники» учащийся должен знать на уровне представления
Учреждение Образования «Витебский государственный технологический университет»
Целью практики является углубление и закрепление теоретических знаний, полученных студентом в процессе изучения дисциплин: статистика,...
Рабочая программа Дисциплина: «Теоретические основы неорганической...
Госо рк 08. 029. 2009 и типовой учебной программы «Теоретические основы неорганической химии» разработанной Республиканской учебно-методической...
Программа по дисциплине Теоретические основы информатики
Рабочая программа составлена на основании государственного стандарта, типового учебного плана по дисциплине «Теоретические основы...
Учебно-методический комплекс дисциплины «Теоретические основы перерабатывающих производств»
Учебно-методические материалы по дисциплине «Теоретические основы перерабатывающих производств»
Учебно-методический комплекс дисциплины «Теоретические основы неорганической химии»
Учебно-методические материалы по дисциплине «Теоретические основы неорганической химии»
Учебно-методический комплекс дисциплины «Теоретические основы перерабатывающих производств»
Учебно-методические материалы по дисциплине «Теоретические основы перерабатывающих производств»
Методические указания к практическим работам по дисциплине «Теоретические...
«Теоретические основы производства и хранения продовольственных продуктов» для студентов специальности 050727
Методические указания и задания для выполнения контрольной работы...
Изучение предмета базируется на знаниях, полученных учащимися по предметам "Теоретические основы электротехники", "Основы промышленной...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
referatdb.ru
referatdb.ru
Рефераты ДатаБаза