Об утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан на 2010 2014 годы Постановление Правительства Республики Казахстан 30 октября 2010 года №1143


НазваниеОб утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан на 2010 2014 годы Постановление Правительства Республики Казахстан 30 октября 2010 года №1143
страница3/5
Дата публикации23.05.2013
Размер1.12 Mb.
ТипПрограмма
referatdb.ru > История > Программа
1   2   3   4   5
Основные показатели деятельности товарных бирж
           в Республике Казахстан с 2005 по 2009 годы

Показатели

2005

2006

2007

2008

2009

Количество бирж, единиц

12

11

9

10

9

Количество сделок, единиц

4 200

1 852

1 057

671

1 119

Объем выносимых на торги
биржевых товаров, млн.тенге

73 199

28 543

12 068

25 383

94 548

Оборот биржи по
совершенным сделкам, млн. тенге

61 768

28 430

12 030

13 659

55 120



      Источник: Агентство РК по статистике

      Основная доля совершенных сделок на товарных биржах относится к продуктам, жирам и маслам животного и растительного происхождения, доля которых за пятилетний период составила 61 % от общего объема совершенных сделок и 97 % от совершенных сделок в 2009 году. Второе место в совершенных сделках занимают минеральные продукты (руды, топливо, нефть и нефтепродукты), доля которых сократилась с 75 % в 2005 году до 3 % в 2009 году.
      Таким образом, биржевая торговля не оказывает значительного влияния на экономику страны, в частности, ее доля в общем объеме оптового товарооборота 2009 году не превышает 1 %. За период с 2005 года количество товарных бирж уменьшилось на 3 единицы, что свидетельствует о неструктурированности этого рынка, возможно, случайном характере появления новых игроков, слабой привлекательности этого бизнеса. Данный канал продаж не пользуется повышенным спросом, пожалуй, ни у одной группы потребителей (промышленные предприятия, предприятия оптовой и розничной торговли, дистрибуционные компании, трейдеры по продовольственным товарам, госорганы и госкомпании). Со стороны предложения владельцы ресурсов (товаров), которые могут реализовываться через товарные биржи, не заинтересованы в увеличении доли этого канала продаж.
      Минусом здесь является и отсутствие практической возможности товарных бирж влиять на ценовую конъюнктуру. Известные лондонские товарные биржи помимо исполнения функции международного канала продаж также формируют котировки на те или иные товары, оказывая тем самым значительное влияние на мировые товарные рынки, так через товарные биржи проходит от 5 до 20 % мировой торговли соответствующими биржевыми товарами. В этих условиях на развитие биржевой торговли в республике может повлиять активное государственное стимулирование, выраженное в законодательном определении перечня биржевых товаров и объема реализации товаров через товарные биржи, применяемые на период их становления.
      Электронная торговля.
      Электронная торговля осуществляется путем заключения торговых сделок на основе соглашения (договора) участников электронной торговли на куплю-продажу товаров с использованием электронных средств связи.
      В мировой розничной торговле возрастает роль продаж через интернет, но уровень проникновения электронной торговли еще не очень велик и существенно различается между странами. В наиболее технологически развитых странах, характеризующихся небольшой площадью территории и высокой плотностью населения, доля электронной торговли достигает 5 % и выше. В Казахстане перспективы электронной торговли осложняются огромными расстояниями, невысокой плотностью населения, слабым развитием логистических систем, неиспользованием торговых функций интернета (и его сравнительно невысоким использованием), небольшими объемами большинства рынков и сегментов потребительских товаров, что снижает эффект масштаба.


      Источник: АО "Центр развития торговой политики"

      В Казахстане в 2009 году количество пользователей сети интернет составляло 3,15 млн. человек или 19,8 пользователей на 100 жителей. Но данные цифры скорее отражают число пользователей электронной почты, сетевых сообществ и новостных ресурсов, чем количество тех из них, которые используют Интернет как потребители товаров и услуг.
      Со стороны предложения в последние годы в Казахстане появился интерес со стороны бизнеса в рамках электронной торговли, что характеризуется появлением более двух десятков интернет-магазинов разного профиля, площадок по продаже карточек по оплате сотовой связи, мультимедийной продукции, книг, а также продовольственных товаров.
      Однако, несмотря на то, что численность казахстанских интернет-пользователей сравнительно незначительно, эксперты отмечают еще более значительное отставание интернет-продаж в доменной зоне KZ, что связано с небольшой емкостью этого рынка, недостаточностью критической массы покупателей.
      Существует ряд следующих факторов, которые сдерживают развитие данного вида торговли в Казахстане:
      сравнительно небольшое количество интернет-пользователей;
      неразвитость контента казахстанской части интернета, что обостряет проблему малого числа пользователей интернета в доменной зоне KZ, т.к. большинство пользователей предпочитает использовать более содержательные и разнообразные российские сайты;
      имеющиеся в казахстанских компаниях внутренние резервы оптимизации деятельности, в том числе, за счет специализированного программного обеспечения;
      недоверие интернет-пользователей и казахстанского бизнеса к надежности средств связи при передаче конфиденциальной финансовой информации;
      низкая покупательская способность большей части населения Казахстана, особенно в регионах;
      несовершенство традиционных каналов розничной торговли. Лишь там, где эти каналы хорошо развиты, интернет привносит в них новое качество;
      относительная неразвитость электронных платежных систем;
      неравномерность развития казахстанского рынка электронного бизнеса;
      высокая стоимость электронных платежных систем для использующих их казахстанских компаний (комиссия банков доходит до 3 %).
      Тем не менее, развитая электронная торговля - это международный тренд, усиливающийся по мере увеличения технологичности потребления и образа жизни. Однако не стоит рассматривать электронную торговлю в отрыве от розничной и других видов торговли, развития фондового рынка и финансовых услуг. В этом аспекте роль электронной торговли, как технологического решения для обычной торговли или банковских услуг, выглядит более заслуживающей внимания, чем абстрактное отдельное развитие электронной торговли.
      Таким образом, основное значение для развития электронной торговли имеет инфраструктура в сфере коммуникационных технологий, так как от этого в основном зависит степень ее развития и широта использования.
      Услуги общественного питания.
      К общественному питанию относится предпринимательская деятельность, связанная с производством, переработкой, реализацией и организацией потребления продуктов питания.



      Источник: Агентство РК по статистике

      Согласно данным Агентства РК по статистике количество объектов общественного питания выросло с 2005 по 2009 годы почти в 1,6 раза и составило 22,7 тыс. заведений.
      В региональном разрезе лидирующие позиции по объему услуг общественного питания занимает Алматы (28,3 млрд. тенге). Второе место занимает Атырауская область (14,2 млрд. тенге), на третьем - Астана (9,9 млрд. тенге).
      Вместе с тем, особенностями и тенденциями рынка услуг общественного питания являются следующие:
      концентрация ресторанного бизнеса в Алматы и Астане;
      неструктурированность рынка, отсутствие крупных игроков;
      отсутствие общепринятых стандартов по форматам объектов, зачастую несоответствие вывески и содержания;
      немногочисленность иностранных брендов (в основном турецкие);
      слабое развитие франчайзинга в системе общественного питания;
      недолгий срок деятельности среднего ресторана или кафе, высокие риски и убыточность этого бизнеса;
      стихийный, во многом спонтанный, спрос, отсутствие постоянных клиентов как класса/категории;
      однобокое развитие клубной системы, ограничиваемой, как правило, лишь дисконтными картами;
      отсутствие централизованной системы подготовки персонала.
      Следует также отметить, что сферой общественного питания в основном занимается малый бизнес, действия которого основываются на общем экономическом развитии, повышении платежеспособности населения.
      Таким образом, данная сфера в большей степени зависит от изменений спроса, его потребностей. Дальнейшее ее развитие больше связано с саморегулированием, путем развития общественных объединений, организаций, деятельность которых направлена на повышение стандартов обслуживания, качества условий для клиентов.
      Внешняя торговля.
      Под внешней торговлей понимается торговля между странами, включающая вывоз (экспорт) и (или) ввоз (импорт). В условиях рыночной экономики внешнеторговые операции осуществляются самостоятельно предприятиями и ведомствами. При этом, государство путем использования инструментов внешнеторговой политики (таможенно-тарифная политика, нетарифная политика, применение мер защиты внутреннего рынка при импорте товаров, развитие торговых взаимоотношений путем заключения соглашений) регулирует внешние товаропотоки.
      С 1 января 2010 года Казахстан совместно с Российской Федерацией и Республикой Беларусь функционирует в рамках Таможенного союза. Основной задачей создания Таможенного союза является формирование единой таможенной территории, на которой в отношении товаров, происходящих с этой территории, а также товаров из третьих стран, выпущенных в свободное обращение на ней, не применяются таможенные пошлины и ограничения экономического характера. При этом государствами-участниками применяется единый таможенный тариф и другие единые меры регулирования торговли товарами с третьими странами.
      Структура внешней торговли.
      Для Казахстана страны Таможенного союза являются одними из основных партнеров, их доля во внешней торговле республики составляет 18 % и является стабильной.
      В целом, динамика внешней торговли Казахстана за последние 5 лет характеризуется ростом. Если в 2005 году товарооборот составил 45,2 млрд. долларов США, то в 2009 году уровень внешней торговли увеличился на 58,4 %, составив 71,6 млрд. долларов США. Для сравнения, в Российской Федерации товарооборот в 2009 году составил 469 млрд. долларов США (больше казахстанского оборота в 6,5 раз), а в Беларусь - 49,8 млрд. долларов США.
      Удельный вес во внешней торговле по направлениям. Удельный вес товарооборота Казахстана со странами СНГ в 2009 году составил 26,3 % (или 18,8 млрд. долларов США), а доля торговли со странами дальнего зарубежья составила 73,7 % (или 52,7 млрд. долларов США). Значительных изменений в структуре внешней торговли в разрезе направлений товаропотоков за последние пять лет не произошло. Среди стран основными торговыми партнерами Казахстана в 2009 году являлись:
      - страны ЕС (40,2 % - 28,8 млрд. долл. США);
      - Россия (17,4 % - 12,4 млрд. долл. США),
      - Китай (13,2 % - 9,5 млрд. долл. США),
      - Украина (4,8 % - 3,4 млрд. долл. США),
      - США (2,8 % - 2,0 млрд. долл. США).
      Сальдо внешней торговли. Казахстанское сальдо внешней торговли является положительным в связи со значительными объемами экспорта. Так в 2009 году сальдо составило 14,8 млрд. долларов США, увеличившись на 40,9 % по сравнению с 2005 годом (10,5 млрд. долларов США), что достигнуто за счет роста экспортных поставок в страны дальнего зарубежья. При этом, сальдо в торговле со странами СНГ является, напротив, отрицательным и составляет (-5,3) млрд. долларов США, что ниже показателей 2005 года на 30 %.
      Следует отметить, что положительное сальдо является благоприятным фактором для роста курса национальной валюты. Однако достигнуто оно преимущественно за счет роста объемов экспорта сырья, в частности топливно-энергетических товаров (69,5 % от всего экспорта):
      Импорт.
      Основные поставщики. Согласно данным казахстанской таможенной статистики в 2009 году по сравнению с 2005 годом импорт увеличился с 17,4 млрд. долларов США до 28,4 млрд. долларов США, т.е. на 63,7 %. Основными поставщиками в Казахстан в 2009 году являлись страны дальнего зарубежья, на которые приходилось 57,5 % всего импорта.
      Ввозимые в Казахстан товары. Основной продукцией, ввозимой в Казахстан в 2009 году, являются:



      Источник: КТК МФ РК

      Структура импорта свидетельствует о том, что в Казахстан ввозятся преимущественно готовая продукция, оборудование, транспортные средства.
      Товары, ввозимые в Казахстан из стран-членов Таможенного союза. По данным казахстанской таможенной статистики на долю импорта из России приходится 31,3 % или 8,9 млрд. долларов США, а на долю импорта из Беларуси - 1,3 % или 367,1 млн. долларов США.
      Основной продукцией, ввозимой в Казахстан из России являются:
      нефть сырая - 16,3 % (1,4 млрд. долларов США или 6,1 млн. тонн);
      нефтепродукты - 7,1 % (635,9 млн. долларов США или 1,5 млн. тонн);
      трубы из черных металлов - 5,2 % (458,2 млн. долларов США или 192,9 тыс. тонн);
      металлоконструкции из черных металлов - 1,5 % (134,8 млн. долларов США или 26,4 тыс. тонн).
      Таким образом, основная доля ввозимых товаров является готовой продукцией, используемой для конечного пользования, за исключением сырой нефти, перерабатываемой на Павлодарском нефтехимическом заводе.
      Основной продукцией, ввозимой в Казахстан из Республики Беларусь являются:
      шины и покрышки пневматические резиновые новые - 10,3 % (37,7 млн. долларов США или 500,7 тыс. штук);
      сахар свекловичный - 8,6 % (31,5 млн. долларов США или 55,9 тыс. тонн);
      молоко и сливки сгущенные - 7,4 % (27,1 млн. долларов США или 18 тыс. тонн);
      летательные аппараты (вертолеты, самолеты) - 5,6 % (20,6 млн. долларов США или 4 штук);
      тракторы - 5,0 % (18,5 млн. долларов США или 1 028 штук);
      машины или механизмы для уборки или обмолота сельскохозяйственных культур - 5,0 % (18,3 млн. долларов США);
      грузовые транспортные средства - 4,3 % (15,8 млн. долларов США или 96 штук);
      сливочное масло - 4,2 % (15,3 млн. долларов США или 5 810,3 тонн).
      Из Беларуси также преимущественно ввозится готовая продукция. При этом наибольшая доля приходится на продовольственные товары (молочные, сахар), а также продукцию машиностроения.
      До создания Таможенного союза таможенно-тарифная политика Казахстана преимущественно защищала интересы потребителей и фактически не стимулировала развитие отечественного производства. В результате, на сегодняшний день присутствует значительная доля импорта товаров, которые имеют потенциал для производства в республике. При этом данная характеристика относится в основном к товарам народного потребления и товарам, используемым в промышленном производстве.
      Так, повышение таможенно-тарифной защиты в среднем до 10-20 % окажет положительное влияние на отрасль машиностроения, металлургии, производства строительных материалов, химической и нефтегазохимической, легкой и в перспективе фармацевтической. Продовольственная продукция на сегодняшний день представлена на рынке страны и ее основным конкурентом являются товары из стран СНГ, в том числе, стран Таможенного союза, в отношении которых таможенные пошлины не распространяются. Таким образом, для развития данного вида продукции необходимы дополнительные меры стимулирования.
      Экспорт.
      Основные покупатели. Согласно данным казахстанской таможенной статистики в 2009 году экспорт республики составил 43,2 млрд. долларов США. Рост по сравнению с 2005 годом (27,8 млн. долларов США) на 55,1 % связан с увеличением поставок в страны дальнего зарубежья (рост на 53,1 %). Следует отметить, что данные страны являются основными покупателями казахстанских товаров, и на их долю которые приходится 84,3 % всего экспорта (или 36,4 млн. долларов США), в то время как доля стран СНГ в общем экспорте Казахстана составляет 15,7 % (или 6,8 млн. долларов США).
      Товары, вывозимые из Казахстана. Экспортные поставки казахстанской продукции носят преимущественно сырьевой характер. Так, вывоз топливно-энергетических товаров (нефть и нефтепродукты) составляет 69,5 % (30 млрд. долларов США); черных металлов - 6,9 % (3 млрд. долларов США); продукции неорганической химии - 5 % (2,1 млрд. долларов США); руды, шлак, зола - 4 % (1,7 млрд. долларов США). Аналогичная структура экспорта была и в 2005 году и практически не изменилась.



      Товары, вывозимые в страны Таможенного союза. По данным казахстанской таможенной статистики на долю экспорта в Россию приходится 8,2 % или 3,5 млрд. долларов США, а на долю экспорта в Беларусь - 0,1 % или 54,7 млн. долларов США.
      Основные виды продукции, вывозимые из Казахстана в Россию:
      руды и концентраты железные - 13,7 % (485,5 млн. долларов США или 8,3 млн. тонн);
      уголь каменный - 11,6 % (412 млн. долларов США или 23,8 млн. тонн);
      нефть сырая - 9,8 % (347,3 млн. долларов США или 1,8 млн. тонн);
      искусственный корунд - 8,6 % (305,2 млн. долларов США или 1,4 млн. тонн);
      элементы химические радиоактивные - 7,6 % (268,6 млн. долларов США или 3 тыс. тонн);
      прокат плоский из железа плакированный - 6,3 % (223,8 млн. долларов США или 277,7 тыс. тонн);
      газы нефтяные - 4,7 % (168,3 млн. долларов США или 6,7 млн. тонн).
      Таким образом, основная доля ввозимых товаров является сырьем или полуфабрикатом, используемыми для производства конечной продукции.
      Основной продукцией, вывозимой из Казахстана в Республику Беларусь являются:
      прокат плоский из железа плакированный - 44,7 % (24,5 млн. долларов США или 33,1 тыс. тонн);
      прокат плоский из железа холоднокатаный - 17 % (9,3 млн. долларов США или 20,7 тыс. тонн);
      ленты конвейерные или ремни приводные - 5,2 % (2,8 млн. долларов США или 1 тыс. тонн);
      прокат плоский из железа горячекатаный - 5,1 % (2,1 млн. долларов США или 2 тыс. тонн);
      ферросплавы - 3,9 % (1,8 млн. долларов США или 4,7 тыс.тонн).
      В Беларусь также преимущественно вывозится либо сырье, либо полуфабрикаты для последующей переработки.
      Исходя из вышеизложенного видно, что до создания Таможенного союза таможенно-тарифная политика Казахстана в отношении регулирования экспорта преимущественно поддерживала отечественные предприятия, вывозящие сырье и полуфабрикаты, но не стимулировала переработку и последующее производство готовой продукции. В результате, на сегодняшний день присутствует значительная доля экспорта сырьевой продукции и полуфабрикатов. При этом, данная характеристика относится в основном к металлургической и нефтяной продукции. Учитывая повышение таможенно-тарифной защиты в среднем до 10 - 20 %, возникает потребность в сырье в таких отраслях как машиностроение, производство готовой металлургической продукции, производство строительных материалов, химической и нефтегазохимической, легкой промышленности.
      Анализ действующей политики государственного регулирования торговли.
      Политика государственного регулирования в развитых странах основывается на следующих принципах:
      регулирование отношений в области торговли путем принятия нормативных правовых актов, стимулирующих ее развитие;
      установление запретов и ограничений исключительно в тех случаях, когда предполагаемые негативные факты невозможно предотвратить иным путем;
      ведение мониторинга с целью выявления эффективности и целесообразности государственного регулирования или необходимости введения государственного регулирования.
      Регулирование внутренней торговли.
      Общее регулирование. Торговля отличается низкой степенью вмешательства со стороны государства в процесс взаимодействия производителей и торговых организаций, что в частности выражается в отсутствии регулирования оптовых и дистрибуционных компаний, отсутствии ценового контроля по большинству товарных позиций.
      Базовым законодательным актом в сфере торговой деятельности является Закон Республики Казахстан «О регулировании торговой деятельности», который устанавливает принципы и организационные основы ее государственного регулирования. Также в настоящее время торговля регулируется 27 законодательными актами (в числе которых пять кодексов) и 105 подзаконными актами, регламентирующими вопросы внутренней торговли (77 постановлений Правительства, 28 приказов министерств). При этом нормативное правовое регулирование торговли по ее видам выглядит следующим образом: по аукционной торговле - 20, комиссионной - 16, торговли по заказам - 16, приграничной торговли - 17, выездной торговли - 17, выставочно-ярмарочной торговли - 14, электронной (розничная торговля товара по образцам) - 16, биржевой - 18 нормативных правовых актов.
      Анализ Закона Республики Казахстан от 12 апреля 2004 года «О регулировании торговой деятельности», проведенный предпринимателями показал, что в нем присутствует множество отсылочных норм закона, касающихся:
      правил осуществления внутренней торговли;
      государственного регулирования цен;
      требований по организации оптовой торговли;
      порядка розничной торговли вне торговых мест;
      установления таможенных пошлин на ввозимые и вывозимые товары;
      запрета на ввоз (вывоз) отдельных видов товаров;
      установления тарифных квот;
      государственной монополии на отдельные виды товаров;
      установления защитных мер;
      порядка проведения аукционной, комиссионной, приграничной электронной и биржевой торговли;
      отдельных требований к субъектам торговой деятельности;
      разрешения споров;
      определения ответственности за нарушение закона.
      Кроме того, государственное регулирование в торговле в настоящее время приобретает особое значение в вопросах ценообразования на социально-значимые продовольственные товары и обеспечения качества и безопасности товаров. Необходимость в государственном регулировании возникает потому, что именно государство гарантирует защиту конкуренции в торговле, берет на себя защиту жизни и здоровья граждан, приобретающих товары, обеспечение иных законных интересов общества.
      Современная терминология. Действующий закон в основном направлен на регулирование торговой деятельности и недостаточно стимулирует развитие отрасли. Кроме того, законодательство по вопросам внутренней торговли, не отражает особенности регулирования всех видов внутренней торговли, современной терминологии, не содержит единые и однозначные требования к организации деятельности как розничных, так и оптовых торговых предприятий. К примеру, нет четкого определения современных торговых форматов, торговой сети, электронной коммерции.
      Требования к организации магазинной торговли. Отсутствуют требования к организации магазинной торговли и нормативы обеспеченности торговыми площадями. В результате, в ходе реализации градостроительных планов размещение объектов розничной торговли осуществляется неравномерно, не обеспечиваются равные условия в территориальной доступности товаров и услуг.
      Повышение квалификации. На законодательном уровне не сформированы стимулы для организации и развития системы переподготовки и повышения квалификации специалистов сферы торговли. Большинство субъектов торговли отмечают низкий уровень подготовки и мотивации персонала для торговых организаций, при этом, дефицит и недостаточная квалификация кадров отмечается на всех уровнях. Системно подготовкой кадров сегодня занимаются только крупные торговые сети, как правило, иностранные.

      Регулирование внешней торговли.
      Государства, проводя определенную внешнеэкономическую политику, используют инструменты внешнеторговой политики, выбор которых зависит от ее конкретных целей. Для достижения одной и той же цели могут быть применены различные инструменты, поэтому в каждой конкретной ситуации государство выбирает то или иное их сочетание.
      К этим инструментам относятся:
      таможенно-тарифные - те, что основаны на использовании таможенного тарифа (импортные и экспортные пошлины),
      нетарифные - все прочие методы (запреты или ограничения, в том числе, количественные; квотирование; государственная монополия на вывоз и (или) ввоз товаров; лицензирование, техническое регулирование);
      меры защиты внутреннего рынка при импорте товаров (антидемпинговые, компенсационные и защитные меры).
      Зачастую в качестве инструментов используются также двусторонние и многосторонние договоры.
      Таможенно-тарифная политика. Таможенно-тарифная политика в Казахстане основывается на 5 следующих международных документах:
      - Соглашение о едином таможенно-тарифном регулировании, закладывающее основу единой таможенно-тарифной политики - Единый таможенный тариф, а также механизм его функционирования - ратифицировано Законом Республики Казахстан от 18 ноября 2008 года.
      - Протокол об условиях и порядке применения в исключительных случаях ставок ввозных таможенных пошлин, отличных от ставок Единого таможенного тарифа - ратифицирован Законом Республики Казахстан от 24 ноября 2009 года.
      - Протокол о предоставлении тарифных льгот - ратифицирован Законом Республики Казахстан от 24 ноября 2009 года.
      - Соглашение об условиях и механизме применения тарифных квот - ратифицировано Законом Республики Казахстан от 24 ноября 2009 года.
      - Протокол о единой системе тарифных преференций таможенного союза - ратифицирован Законом Республики Казахстан от 24 ноября 2009 года.
      Все вышеназванные договора в соответствии с Решением Высшего органа таможенного союза (Межгосударственного Совета ЕврАзЭС) от 27 ноября 2009 года № 18 вступили в силу с 1 января 2010 года. Также данным Решением были утверждены:
      Единый таможенный тариф Таможенного союза, представляющий собой свод единых импортных таможенных пошлин, применяемых в отношении импорта из третьих стран и не охватывающий экспортные пошлины.
      На сегодня предполагается, что стороны самостоятельно определяют перечни товаров, которые будут облагаться экспортными пошлинами и информируют Комиссию Таможенного союза и друг друга.
      Перечень развивающихся стран - пользователей системы тарифных преференций Таможенного союза;
      Перечень наименее развитых стран - пользователей системы тарифных преференций Таможенного союза;
      Перечень товаров, происходящих и ввозимых из развивающихся и наименее развитых стран, при ввозе которых предоставляются тарифные преференции;
      Перечень товаров и ставок, в отношении которых в течение переходного периода одним из государств-участников таможенного союза применяются ставки ввозных таможенных пошлин, отличные отставок Единого таможенного тарифа Таможенного союза;
      Перечень чувствительных товаров, в отношении которых решение об изменении ставки ввозной таможенной пошлины Комиссия Таможенного союза принимает консенсусом.
      Меры нетарифного регулирования. Данные меры в рамках Таможенного союза регулируются:
      Соглашением о единых мерах нетарифного регулирования в отношении третьих стран от 25 января 2008 года, определяющим основные положения о мерах нетарифного регулирования;
      Соглашением о порядке введения и применения мер, затрагивающих внешнюю торговлю товарами, на единой таможенной территории в отношении третьих стран от 9 июня 2009 года, определяющим порядок применения мер нетарифного регулирования;
      Соглашением о правилах лицензирования в сфере внешней торговли товарами от 9 июня 2009 года, определяющим порядок выдачи лицензий и разрешений на экспорт и (или) импорт товаров.
      Меры защиты внутреннего рынка при импорте товаров. Важным элементом является формирование единой политики, регулирующей отношения, связанные с применением специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мер.
      Базовым документом Таможенного союза в области применения торговых мер является Соглашение о применении специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мер по отношению к третьим странам от 25 января 2008 года.
      В целом, во многом возможность проведения полностью самостоятельной внешнеторговой политики ограничена. Однако имеется ряд положительных моментов, связанных с повышением статуса Казахстана как члена Таможенного союза, так как казахстанский рынок теперь является частью рынка Таможенного союза, что повышает его привлекательность для доступа иностранных товаров. Кроме того, использование российско-белорусского опыта в сфере применения торговых мер позволит создать благоприятные условия для поддержки отечественных товаропроизводителей. Также участие в международных переговорах как единого Таможенного союза позволит укрепить позиции на мировом рынке и положительно отразится на имидже нашей страны как торгово-инвестиционного партнера.

      Участие в международных рейтингах.
      Важным критерием развития экономики государства, повышения ее конкурентоспособности является рейтинг Всемирного экономического форума (далее - ВЭФ). Применительно к торговле, ВЭФ формирует рейтинг вовлеченности в мировую торговую систему. По данному показателю в 2010 году Казахстан занимает 88-ю позицию.
      Следует отметить, что этот индекс включает в себя девять направлений.
      Первое направление - доступ на отечественный или иностранный рынок товаров. На 2010 год Казахстан находится по данному направлению на 53 месте. При этом совершенствование политики государственного регулирования названного показателя зависит от взаимодействия в рамках Таможенного союза, нежели от мер на национальном уровне.
      Второе направление - эффективность таможенного администрирования. Казахстан находится на 103 месте, улучшение положения по сравнению с 2009 годом на 3 позиции. Показатель учитывает процесс проведения таможенных процедур, а также объем услуг, оказываемых таможенными органами и другими участниками. Принятие мер по совершенствованию названного показателя в меньшей степени зависит от взаимодействия в рамках Таможенного союза. У Казахстана имеется значительный потенциал упрощения таможенного администрирования в рамках национального законодательства.
      Третье направление - эффективность импортно-экспортных процедур. Казахстан находится на 125-м месте, ухудшение положения по сравнению с 2009 годом - снижение на 5 позиций. Данное направление подразумевает под собой процесс «таможенной очистки»; упрощении процедур пограничного контроля; время, затраченное на импорт или экспорт товаров; количество всех документов, требуемых для импорта или экспорта товаров; затраты, связанные со всеми процедурами, необходимыми для импорта или экспорта товаров. По данному направлению Казахстан также имеет широкие возможности улучшения рейтинга в рамках национального законодательства.
      Четвертое направление - прозрачность, что подразумевает под собой вопросы, связанные с неофициальными платежами, коррупцией. Казахстан находится по данному направлению на 81-м месте, улучшение положения на 7 позиций. Данное направление требует принятие общесистемных мер государственной политики.
      Пятое направление - доступность и качество транспортной инфраструктуры. Казахстан находится по данному направлению на 35 месте, улучшение положения на 13 позиций. Данный показатель включает: количество аэропортов с одним (как минимум) регулярным рейсом на один миллион человек; виды связей перегрузок, доступных грузоотправителям каждой страны на двусторонних маршрутах; асфальтированные дороги в процентах от общего количества дорог; качество инфраструктуры авиатранспорта и железнодорожной инфраструктуры, дорог, портовой инфраструктуры. Данное направление развивается с учетом проводимой политики государства в области развития инфраструктуры, в том числе в рамках отраслевой программы по развитию транспортной инфраструктуры в Республике Казахстан на 2010 - 2014 годы.
      Шестое направление - доступность и качество транспортных услуг, по которому Казахстан находится на 47 месте, улучшение положения на 28 позиций. Названный показатель учитывает качество услуг, оказываемых судоходными компаниями; легкость организации конкурентоспособных по цене международных поставок; компетентность и качество логистических услуг; возможность осуществлять слежение и разыскивать партии товара; частота поставок, поставляемых грузополучателю в рамках установленных сроков; эффективность почтовых услуг; индекс обязательств по транспортному сектору в рамках Генерального соглашения по торговле услугами. Развитие связано с общеэкономическим состоянием экономики, а также с деятельностью субъектов частного бизнеса.
      Седьмое направление - наличие и использование информационно-коммуникационных технологий, по которому Казахстан находится на 61 месте, улучшение положения на 7 позиций. Данный показатель включает масштабы использования Интернета предпринимателями; количество абонентов сотовой связи; общее количество абонентов широкополосного Интернета на 100 человек и пользователей Интернета на 100 человек; количество основных телефонных линий на 100 человек; качество оказания государственными органами оперативных услуг. Данное направление связано с развитием коммуникационных технологий государства, в том числе в рамках реализации программы по развитию информационных и коммуникационных технологий в Республике Казахстан на 2010 - 2014 годы.
      Восьмое направление - нормативная правовая среда. Казахстан находится по данному направлению на 80-м месте, ухудшение положения на 3-ей позиции. В данном показателе учитываются право собственности, этика и коррупция; влияние в судебной системе и среди государственных служащих; эффективность государственных органов; отечественная конкуренция; эффективность финансового рынка; открытость для иностранного участия.
      Девятое направление - физическая безопасность. Казахстан находится по данному направлению на 82-м месте, ухудшение положения на 4 позиции. В названном показателе учитываются надежность полицейских услуг; издержки преступлений и нарушений; издержки терроризма.
      Таким образом, непосредственно к торговой политике имеют отношения первые три направления, которые связаны с вопросами ввоза и вывоза товаров, все остальные связаны с развитием инфраструктуры в республике с уровнем бизнес-климата, ситуацией с коррупцией и вопросами деятельности правоохранительных органов. При этом, учитывая функционирование Таможенного союза с 1 января 2010 года, совершенствование политики государственного регулирования по данным направлениям следует осуществлять во взаимодействии со странами Таможенного союза.
      Исключением является вопрос, связанный с повышением доступа на внешние рынки, который необходимо прорабатывать как в рамках национального законодательства, так и Таможенного союза, развития сотрудничества с третьими странами, в том числе, через вступление во Всемирную торговую организацию.
      Анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз для отрасли.
      SWOT - анализ состояния внутренней торговли

Сильные стороны

Слабые стороны

- наличие законодательной и
институциональной основы для развития
внутренней торговли;
- понимание необходимости разработки
стратегии развития внутренней
торговли;
- положительные изменения в
потребительском поведении
казахстанцев;
- адекватный уровень тарифной защиты
внутренних производителей;
- наличие сформировавшихся сильных
казахстанских игроков на рынке
розничной торговли.

- «размытость» законодательства по
торговле, а также отсутствие
современной терминологии в
нормативных правовых актах;
- административные барьеры;
- высокая стоимость возведения и
эксплуатации инженерно-технической
инфраструктуры;
- нехватка площадей для новых
магазинов, либо расширения существующих;
- узость ассортимента продукции
отечественных предприятий, ее слабая
конкурентоспособность по сравнению с
импортными товарами;
- отсутствие в крупных городах
транспортно-логистических центров
(ТЛЦ), а также логистическая проблема
в связке «сельская местность»;
- дефицит оборотных средств и высокая
долговая нагрузка торговых предприятий
и сетей;
- слабая система
профессионально-технического
образования, в том числе, по торговым
специальностям.

Возможности

Угрозы

- развитие перерабатывающей
промышленности Казахстана;
- рост производства отечественной
продукции;
- проведение государственной политики
по снижению административных
барьеров;
- развитие сети
транспортно-логистических центров;
- рост конкуренции, повышение
конкурентоспособности торговых сетей;
- формирование среднего класса,
увеличение доли платежеспособного
населения.

- банкротство казахстанских торговых
предприятий и сетей;
- вытеснение и поглощение
отечественных игроков со стороны
иностранных торговых сетей;
- вытеснение современными торговыми
форматами предприятий малого бизнеса.

SWOT - анализ состояния внешней торговли

Сильные стороны

Слабые стороны

- стратегическое местоположение
между Европой и Азией, что
позволяет развивать транзитный
потенциал республики;
- членство в Таможенном союзе.

- отсутствие прямого выхода к морю;
- зависимость от импортных поставок
продовольственных товаров из стран
СНГ и Таможенного союза;
- низкая конкурентоспособность
производимой в республике продукции;
- сырьевая направленность казахстанского
экспорта;
- слабая аналитическая подготовка
принятия решений по мерам внешнеторговой
политики;
- слабая взаимосвязь с деловыми кругами
по принимаемым решениям;
- непроработанность процедур выработки и
принятия решений по изменениям во
внешнеторговой политике;
- отсутствие системы мониторинга
изменений во внешней торговле и за
реализацией принятых обязательств.

Возможности

Угрозы

- развитие партнерства со странами
ближнего и среднего зарубежья, в том
числе, через функционирование в рамках
Таможенного союза и вступление в ВТО;
- расширение рынков сбыта через:
1) развитие Таможенного союза;
2) вступление в ВТО;
3) использование территориальной
близости к России, КНР и Индии;
4) высокие ставки ввозных таможенных
пошлин при импорте готовой продукции,
а также низкие пошлины на сырье, что
вкупе с созданием общего рынка в рамках
Таможенного союза дает возможность развитию внутреннего производства.

- рост зависимости от импортных поставок
из стран СНГ, в особенности, стран
Таможенного союза, как по
продовольственным товарам, так и не
продовольственным товарам;
- высокая конкуренция по
непродовольственным товарам,
производимым в странах Юго-Восточной
Азии, в особенности Китая;
- высокая нестабильность, значительные
колебания конъюнктуры и цен на товары,
экспортируемые из республики.

      Проблемы, связанные с государственным регулированием торговли. Среди ряда проблем, связанных с государственным регулированием выделяются наиболее комплексные, возникшие на протяжении многих лет, и на сегодняшний день, серьезно препятствующие развитию торгового сектора.
      Во-первых, это вопрос «размытости» законодательства в сфере торговли, то есть присутствие вопросов регулирования торговли в различных нормативных правовых актах.
      Во-вторых, это отсутствие в нормативных правовых актах современной терминологии, классификации современных торговых форматов (супермаркет, гипермаркет, дискаунтеры, магазины класса «А», «В», «С») и заведений общественного питания. Отсутствие утвержденной терминологии влечет соответственно, и низкое качество статистической информации, что затрудняет процесс совершенствования торгового законодательства.
      Проблемы инфраструктуры. Нехватка торговых площадей. Серьезной инфраструктурной проблемой на сегодня в Казахстане является дефицит торговых площадей, относящихся к формату «А». Данная проблема касается, в первую очередь, крупных городов. Так, к примеру, если в таких городах, как Петропавловск и Талдыкорган, обеспеченность площадями категории «А» составляет, соответственно, 272 и 223 кв. м, то в крупнейшем мегаполисе страны Алматы этот показатель равен 84 кв. м, что даже ниже среднего уровня обеспеченности городского населения по республике в 91 кв. м.
      Данная проблема усугубляется тем, что на фоне дефицита площадей, стоимость аренды и выкупа даже в условиях стагнации на рынке недвижимости все еще остается довольно высокой. Таким образом, дефицит площадей и высокие цены аренды неминуемо приводят к повышению издержек на организацию розничного бизнеса и, в конечном итоге, завышенным ценам на товары в этих магазинах.
      Высокая стоимость возведения и эксплуатации инженерно-технических коммуникаций. Часто расходы на нее доходят до 50 % от всех расходов на строительство объекта розничной торговли. Все это опять же влияет на эффективность и конкурентоспособность отечественной розничной торговли.
      Логистическая проблема в связке «Сельская местность - город». Производство в сельской местности и мелких городах на уровне малого бизнеса, крестьянских и фермерских хозяйств осложнено тем, что в результате отсутствия налаженного и незатратного канала транспортировки готовой продукции мелкий региональный производитель остается вне поля досягаемости городских сетей. Серьезной проблемой сельского и удаленного производителя также является неспособность обеспечить свою продукцию качественной упаковкой, что необходимо при входе в торговые сети.
      Отсутствие в крупных городах транспортно-логистических центров (ТЛЦ). ТЛЦ могут выполнять роль распределительных оптовых центров (оптовых площадок), выступая крупным звеном между производителями и торговыми сетями.
      В целом необходимо отметить, что дефицит площадей и соответственно высокие арендные ставки, высокие затраты логистики и хранения предопределяют общую неэффективность и неконкурентоспособность всей торговой системы. Вопросы инфраструктуры (площади, инженерия, логистика и складирование) в настоящий момент являются наименее изученной частью отрасли торговли, хотя, именно в этой сфере имеются значительные резервы улучшения эффективности всей торговой системы.
      Финансовые вопросы. К наиболее актуальным финансовым проблемам торгового бизнеса можно отнести:
      во-первых, это высокий уровень долговой нагрузки торговых предприятий и сетей. Так, долговая нагрузка торговли, рассчитанная как отношение долгов к ВВП методом производства по данной отрасли, составила 128 %.
      во-вторых, это дефицит оборотных средств. Воздействие кризиса на торговый бизнес сильно ощущалось как в связи с сокращением объемов банковского кредитования, так и в связи с изменениями в потребительском спросе.
      Нехватка квалифицированных специалистов. Кадровые проблемы торгового сектора типичны для большинства нефинансовых и несырьевых отраслей. Вкратце их можно обозначить следующим образом:
      не в полной мере обеспечивается подготовка кадров по торговым специальностям в системе профессионально-технического образования;
      небольшая доля торговых специальностей в системе высшего образования, их непопулярность, как для вузов, так и абитуриентов;
      система краткосрочного образования (тренинги, семинары, мастер-классы) полноценно функционирует только в Алматы;
      стоимость услуг частных тренинговых центров недоступна для малого бизнеса;
      стоимость услуг частных рекрутинговых агентств недоступна для малого и среднего бизнеса, другие же каналы поиска персонала (агентства по трудоустройству, специализированные газеты и сайты) не отличаются большой эффективностью и профессионализмом;
      полноценную HR-службу может позволить себе только крупные торговые сети;
      дефицит топ-менеджмента в торговом секторе.
      Обзор позитивного зарубежного опыта.
      В международной практике государственного регулирования торговли на первоначальной стадии применялось жесткое регулирование, направленное на предотвращение вытеснения малых и средних предпринимателей крупными розничными предприятиями, захвата розничного рынка иностранными лидерами розничного бизнеса, снижения занятости в розничном секторе при распространении более эффективных крупных форматов розничных предприятий. Данные меры сопровождались суровыми требованиями, вплоть до усложнения получения разрешения на открытие крупноформатного торгового объекта, установления графика рабочего времени.
      Однако по мере развития экономики формируются новые цели торговли, например, снижение завышенных цен, повышение стандартов качества, развитие логистической инфраструктуры, повышение эффективности розничной торговли. В этой связи, проводится упрощение требований государственного регулирования, как в развитых странах (Франция, Нидерланды, Великобритания, Япония), так и в развивающихся. Данные меры способствовали развитию крупных торговых форматов, что повлекло рост производительности, эффективности и конкурентоспособности отрасли, позволяет реализовать эффект масштаба, достичь максимальной производительности.
      Оптовая и розничная торговля.
      В международной практике отсутствуют конкретные модели регулирования оптовой и розничной торговли, поскольку это зависит от потребности каждой страны. Так, Франция, США и Польша активно занимались развитием крупноформатной торговли, в то время как такие страны, как Япония, напротив стремились ограничить возможности для развития крупных форматов, поддерживая развитие мелких магазинов. Однако имеется целый ряд универсальных инструментов, с помощью которых достигаются те или иные цели.
      Ограничение развития магазинов большого формата. Данные меры реализуются путем установления обязательного согласования на открытие магазинов, чья торговая площадь превышает определенный пороговый уровень. В среднем данный уровень варьируется от 300 до 3000 кв. м.
      Во многих европейских странах для получения разрешения на строительство или открытие нового торгового объекта, необходимо пройти экспертизу на коммерческую целесообразность проекта и получить соответствующее разрешение. При этом, учитывается влияние новых объектов на занятость, цены и действующий малый бизнес. Такие разрешения требуются для открытия торговых объектов в Австрии (пороговый уровень торговых площадей - 800 кв. м), Бельгии (400 кв. м), Венгрии (3000 кв. м), Германии (800 кв. м), Дании (1000 кв. м), Испании (2500 кв. м), Италии (1500 кв. м), Польше (2000 кв. м), Португалии (500 кв. м), Финляндии (2000 кв. м).
      Например, во Франции в законе о развитии торговли и индустрии (1996 год) четко определены процедуры получения разрешения на строительство и открытие новых торговых объектов. Для гармоничного развития различных форм бизнеса установлены следующие принципы: предупреждение незапланированного роста новых форм дистрибуции; сбалансированное городское развитие, в соответствии с местными планами, и не причиняющее вреда окружающей среде.
      Ограничение по размещению магазинов большого формата. Данная цель выполняется при помощи системы планирования. Так, в Великобритании главным рычагом государства является система планирования использования земли, которая регулирует размещение супермаркетов в городской местности. Следует отметить, что в Великобритании отсутствует специальное законодательство, регулирующее розничную торговлю, но государство обладает инструментами косвенного регулирования деятельности супермаркетов путем ограничения выдачи разрешений на строительство супермаркетов вдали от городских центров.
      В Японии действует закон о месторасположении больших торговых центров розничной торговли. В соответствии с ним при открытии магазина изучается оказываемое влияние на окружающую обстановку - возможность образования дорожных пробок в месте расположения торговых центров. Изучается необходимость гармонизации осуществляемой ими деятельности и местного общества.
      Биржевая торговля.
      В сфере развития биржевой торговли имеется позитивный опыт деятельности товарных бирж других стран. В России вопросы создания и деятельности товарных бирж и биржевой торговли регулируются законом Российской Федерации «О товарных биржах и биржевой торговле», а также учредительными документами биржи, Правилами биржевой торговли и другими внутренними документами биржи. В частности, каждая биржа вправе самостоятельно устанавливать перечень биржевых товаров, но при этом учитываются требования, которые предъявляются к биржевым товарам практикой биржевой торговли. Основными российскими биржевыми товарами выступают: зерно («Московская межбанковская валютная биржа»), бензин и сахар (РТС), а также цемент, уголь и удобрения (МФБ).
      В Беларуси, согласно закону «О товарных биржах», товарная биржа создается в форме акционерного общества. Уполномоченным органом по регулированию и контролю бирж является Министерство торговли Республики Беларусь. Совет министров Республики Беларусь утверждает перечень товаров, сделки с которыми юридические лица и индивидуальные предприниматели обязаны заключать на биржевых торгах, в том числе внешнеторговые, и условия заключения таких сделок. В Перечень включены 86 позиций по основным стратегическим товарам: уголь каменный, брикеты, окатыши и аналогичные виды твердого топлива, полученные из каменного угля; медь рафинированная и сплавы медные необработанные.
      Одной из самых развитых в мире в силу многовекового накопленного опыта и ведущей роли на мировом финансовом рынке является английская система товарных и фондовых бирж, наиболее известными из них являются: Лондонская биржа металлов и Лондонская товарная биржа, которые специализируются на конкретных видах товарах.
      Регулирование электронной торговли.
      Европейским союзом в июне 2000 года принята «Директива о некоторых правовых аспектах услуг информационного общества и, в частности, электронной торговли на внутреннем рынке» (Директива об электронной торговле). Данный акт основывается на общих принципах внутреннего рынка Европейского союза, таких как свобода учреждения и свобода предоставления услуг, а также положениях о гармонизации национального законодательства. Важнейшим в этой связи является вопрос определения государства, с территории которого оказывается услуга. Такая деятельность должна предусматривать создание коммерческого предприятия на неограниченный срок. В соответствии с данным правилом, местом нахождения поставщика услуги будет являться не место физического нахождения данных его сайта, а центр его реальной экономической активности, т.е. место, из которого обеспечивается предоставление услуг.
      Реализация принципов внутреннего рынка ЕС находит свое выражение также в том, что для оказания услуг информационного общества не требуется получения предварительного разрешения властей. При этом, поставщик услуг обязан обеспечивать постоянный доступ к информации о себе, включая фирменное наименование, действительное место нахождения, адрес электронной почты.
      Услуги общественного питания.
      Регулирование данной сферы зависит от заинтересованности государства в развитии сектора. Так, на Мальте, которая специализируется на туризме, сфере услуг общественного питания уделяется особое внимание, в связи с чем, действует соответствующее постановление «Об утверждении инструкций о порядке создания объектов общественного питания» (2005 год). В данной стране действует обязательное лицензирование всех объектов общественного питания, которое осуществляется местными властями. В связи с данным нормативным правовым актом основная система объектов питания делится на 3 класса: «Первый класс», «Второй класс» и «Третий класс», в том числе:
      рестораны подразделяются на все три класса;
      снэк-бары и просто бары классифицированы на «Первый класс» и «Второй класс»;
      ночные клубы и дискотеки должны быть классифицированы, как «Стандарт».
      В США действует международная система Michelin Red Guide Trip Organization. Она резервирует звезды для исключительных ресторанов (максимум три звезды):
      * - «очень хороший ресторан в своей категории»;
      ** - «достойный того, чтобы вернуться туда снова»;
      *** - «достойный специального путешествия» (система Michelin).
      Аналогичная система используется для оценки отелей и ресторанов при отелях, максимум 7 звезд. Согласно данной системе все остальные объекты общественного питания не подлежат разделению по категориям.
      Основным инструментом государственного регулирования и нормативного контроля данного сектора является лицензирование, которое применяется к торговым объектам, осуществляющих реализацию алкогольных напитков и табачных изделий. Однако рейтинговая оценка и контроль на соответствие мировом стандартам регулируется организацией Michelin Red Guide Trip Organization. Более того, с целью проведения объективной проверки на соответствие инспекция проводится тайно экспертом данной организации (для заполнения критериев системы классификации), а также комиссией безопасности мэрии отдельного региона.
      Подобные системы действуют в Великобритании и Франции.

1   2   3   4   5

Похожие рефераты:

Об утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан...
Об утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан на 2010 2014 годы
Об утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан...
Об утверждении Программы по развитию торговли в Республике Казахстан на 2010 2014 годы
Об утверждении Программы по развитию горно-металлургической отрасли...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию горно-металлургической отрасли...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию горно-металлургической отрасли...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию машиностроения в Республике...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию машиностроения в Республике...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию машиностроения в Республике...
Спублики Казахстан от 14 апреля 2010 года №302 "Об утверждении Плана мероприятий Правительства Республики Казахстан по реализации...
Об утверждении Программы по развитию электроэнергетики в Республике...
Об утверждении Программы по развитию электроэнергетики в Республике Казахстан на 2010 2014 годы
Об утверждении Программы по развитию электроэнергетики в Республике...
Об утверждении Программы по развитию электроэнергетики в Республике Казахстан на 2010 2014 годы

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
referatdb.ru
referatdb.ru
Рефераты ДатаБаза