Решением Совета Директоров


НазваниеРешением Совета Директоров
страница1/6
Дата публикации22.03.2013
Размер0.86 Mb.
ТипРешение
referatdb.ru > Банк > Решение
  1   2   3   4   5   6
Утверждена

решением Совета Директоров

АО «Жилстройсбербанк Казахстана»

протокол № 27 от 31 января 2007 года

Политика

по управлению рисками в АО «Жилстройсбербанк Казахстана»

(С изменениями и дополнениями по состоянию на 17.05.2011 г.)

(С изменениями и дополнениями, утвержденными решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))
Содержание:











стр.

Глава 1. Общие положения







1

^ Глава 2. Система управления рисками

§1

Сущность и классификация рисков

2




§2

Организация системы управления рисками

5




§3

Система управления финансовыми рисками

6




§4

Система управления нефинасовыми рисками

9




§5

Система управления комплаенс - риском

9




§6

Система управления страновым риском

11













^ Глава 3. Мониторинг рисков







12




§1

Ответственность Совета Директоров Банка

13




§2

Ответственность Правления Банка

14




§3

Функции подразделения по управлению рисками

16




§4

Функции службы внутреннего аудита

17




§5

Функции ^ Комитета по управлению активами и пассивами

19




§6

Виды лимитов и их мониторинг

19













^ Глава 4. Заключительное положение







21













Приложение







22



^ Глава 1. Общие положения
1. Политика по управлению рисками в АО «Жилстройсбербанк Казахстана» (далее «Политика») разработана в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Казахстан, внутренними документами АО «Жилстройсбербанк Казахстана» (далее «Банк») и общепринятой практикой управления рисками.

2. Настоящая Политика описывает сущность, факторы и виды рисков, присущие деятельности банка, виды лимитов и определяет организацию системы и способы управления рисками в Банке, обязанности и ответственность подразделений и комитетов коллегиальных органов Банка, участвующих в процессе управления рисками и в мониторинге лимитов.

(Пункт 2 изменен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)
3. Под управлением рисками понимается система ограничения рисков собственного капитала Банка с целью выполнения стратегии развития Банка, получения запланированной прибыли и обеспечения его устойчивой текущей работы.

4. Система управления рисками - это процесс, включающий четыре основных элемента: оценка, измерение, контроль и мониторинг риска.

Под системой управления рисками в Банке понимается:

  1. Утвержденная система методик количественной и качественной оценки рисков по видам используемых финансовых инструментов.

  2. Расчет и утверждение ограничений (лимитов) по всем типам рисков.

  3. Расчет количественной оценки рисков по всем видам проводимых сделок.

3) Количественная оценка рисков по всем видам проводимых сделок. (в п.4 Политики внесены изменения решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

  1. После определения ограничений на размер рисков для каждого типа риска разработка и утверждение плана мероприятий по снижению риска и дальнейшая его реализация.

(Подпункт 4 пункта 4 изменен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)

5. Задача системы управления рисками состоит в определении способов, механизмов управления рисками, а также в определении методов расчета рисков, т.е. ожидаемых потерь. К числу задач системы управления рисками относится также утверждение методик количественных оценок рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных условиях, регулярный анализ финансового состояния Банка, рыночной стоимости чистого собственного капитала, тенденций развития рынка и пересчет, если это необходимо, рисков Банка.

(Пункт 5 изменен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)

6. Органами/подразделениями Банка, ответственными за реализацию системы управления рисками являются:

- Совет Директоров Банка;

- Правление Банка;

- Комитет по управлению активами и пассивами;

- подразделение по управлению рисками;

- служба внутреннего аудита;

- служба комплаенс;

- Кредитный Комитет

(Пункт 6. изложен в редакции решения СД № 98 от 20.08.2010 г. и дополнен решением СД №110 от 17.05.2011 г.)
Глава 2. Система управления рисками
§1. Сущность и классификация рисков
7. Процесс управления рисками осуществляется постоянно в процессе ежедневной оперативной работы путем обеспечения внутреннего контроля операций, отчетов проведенных операций, анализа соответствующей управленческой/финансовой/регуляторной отчетности.
8. Классификация рисков Банка исходит из целей и стратегий Банка и включает следующие виды рисков, которые связаны внешними и внутренними факторами, и могут представлять угрозу для непрерывной и устойчивой деятельности Банка.

РИСКИ






Финансовые риски

Страновой риск

Нефинансовые риски





Кредитный риск


Операционные риски

Комплаенс - риск







Репутационный риск

Рыночные риски







Правовой риск


Ликвидности





(Схема изложена в редакции решения СД №110 от 17.05.2011 г.)

9. Финансовые риски - вероятностная характеристика события, которое в отдаленной перспективе может привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате осознанных действий Банка под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды.

9. Финансовые риски - вероятностная характеристика события, которое в отдаленной перспективе может привести к возникновению потерь, неполучению/недополучению доходов, получению дополнительных расходов, в результате осознанных действий Банка под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды. (п.9 Политики изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

9.1. Кредитный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора (контракта) по исполнению им взятых на себя денежных обязательств при проведении заемных и других операций.

Виды кредитных рисков: риск заемщика, риск обеспечения, риск ссудного портфеля.

- Риск заемщика – риск невыполнения заемщиком своих обязательств по договору банковского займа.

Риск заемщика включает в себя 3 вида подрисков:

^ Риск до осуществления расчетов – это возможность потерь из–за отказа заемщика от выполнения своих обязательств в течение срока действия сделки пока по ней не осуществлены расчеты.

^ Риск расчетов – возможность неполучения денег в момент осуществления расчетов по сделке (из – за недостатка денег, операционных сбоев в системе и т.д.).

Риск завершения сделки – риск невыполнения заемщиком своих обязательств в срок либо выполнения с опозданием.

- Риск обеспечения – риск потерь, связанных со снижением рыночной стоимости обеспечения жилищного (промежуточного) займа, невозможности вступления в права владения, неправильного оформления залога, невозможности выполнения обязательств гарантом и/или страховщиком и т.д.

- Риск обеспечения – риск потерь, связанных со снижением рыночной стоимости обеспечения займа, невозможности вступления в права владения, неправильного оформления залога, утраты обеспечения, невозможности выполнения обязательств гарантом и/или страховщиком и т.д. (в п.9.1. Политики внесены изменения решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

- Риск ссудного портфеля – риск несбалансированного распределения средств между регионами, заемщиками и т.д.

9.2.^ Рыночный риспредставляет собой возможность потерь, связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров (валютный курс, ставка вознаграждения, стоимость финансовых инструментов и т.д.). Рыночный риск определяет зависимость доходов Банка от изменчивости внешней среды, связанной с вероятностью потерь по отдельным инструментам и/или эмитентам и заемщикам.

9.2. Рыночный риск - риск возникновения расходов (убытков), связанных с неблагоприятными изменениями рыночных параметров (валютный курс, ставка вознаграждения, стоимость финансовых инструментов). (в п.9.2. Политики внесены изменения решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

Виды рыночных рисков: процентный риск, валютный риск и ценовой риск.

-Процентный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие неблагоприятного изменения ставок вознаграждения, включающий:

риск возникновения расходов (убытков) из-за несоответствия сроков возврата и погашения размещенных активов и привлеченных обязательств банка (при фиксированных ставках вознаграждения);

риск возникновения расходов (убытков) вследствие применения банком разных видов ставок (плавающей либо фиксированной) по активам банка, с одной стороны, и обязательствам, с другой;

базисный риск, связанный с применением различных методов начисления и корректировки получаемого и уплачиваемого вознаграждения по ряду инструментов, которые при прочих равных условиях имеют сходные ценовые характеристики.

-Валютный риск - риск возникновения расходов (убытков), связанный с изменением курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности. Опасность расходов (убытков) возникает из-за переоценки позиций банка по валютам в стоимостном выражении;

-Ценовой риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие изменения стоимости портфелей финансовых инструментов, возникающий в случае изменения условий финансовых рынков, влияющих на рыночную стоимость финансовых инструментов.

9.3. Риск ликвидности Риск потери ликвидности – риск, связанный с возможным невыполнением либо несвоевременным выполнением Банком своих обязательств. При управлении риском потери ликвидности контролируется текущая ликвидность Банка, а также сопоставляются сроки размещенных и привлеченных денег, доходов и расходов, связанных с получением (уплатой) вознаграждения.

^ Стратегия управления риском ликвидности риском ликвидности соразмерна масштабу деятельности Банка и: (в п.9.3. Политики внесены изменения решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

      1. Учитывает направления бизнес-деятельности;

      2. Учитывает потребности в ликвидности, а также последствия для ликвидности в периоды недостаточности ликвидности, которая может быть специфична только для Банка, либо для всего рынка, либо при наступлении обоих случаев.

Организация эффективного управления ликвидностью имеет целью раннее распознавание риска потери ликвидности и его предотвращение, путем принятия своевременных адекватных мер, способных защитить устойчивость Банка, интересы клиентов, корреспондентов, участников и партнеров Банка при одновременном обязательном соблюдении интересов Банка.

^ На ликвидную позицию Банка оказывают влияние следующие основные внешние и внутренние факторы:

Основные внешние факторы, влияющие на ликвидность:

  1. изменения в экономической и политической ситуации в стране;

  2. структура банковской системы и стабильность её функционирования;

  3. состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг.

Основные внутренние факторы, влияющие на ликвидность:

  1. качество ресурсной базы Банка;

  2. качество активов;

  3. уровень менеджмента;

  4. функциональная структура управления;

10. Нефинансовые риски - это риски прямых или косвенных убытков обусловленные неправильным/неэффективным построением бизнес-процессов, недостаточным недостаточностью или отсутствием системы внутреннего контроля и других факторов. (в п.10 Политики внесены изменения решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

10.1.^ Операционный рис риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий.

Виды операционных рисков:

  • риски, связанные с неопределенной, неадекватной организационной структурой Банка, включая распределение ответственности, структуру подотчетности и управления;

  • риск, вызванный неадекватными стратегиями, политиками и/или стандартами в области стратегического управления, информационных технологий, недостатками в использовании программного обеспечения, неправильным ресурсным обеспечением реализации целей Банка, в а также риск, связанный с некачественной реализацией поставленных целей Банка;

  • риски, связанные с неадекватной информацией либо ее несоответствующим использованием;

  • риски, связанные с несоответствующим управлением персоналом и/или неквалифицированным штатом Банка;

  • риски, связанные с неадекватным построением бизнес-процессов либо слабым контролем соблюдения внутренних правил;

  • риск, вызванный непредвиденными или неконтролируемыми факторами внешнего воздействия на операции банка;

  • риск, связанный с изменениями законодательства, либо риск, связанный с наличием недостатков или ошибок во внутренних документах/правилах, регламентирующих проведение деятельности Банка;

  • риск, связанный с неверными действиями руководства и персонала Банка, повлекшими за собой сужение клиентской базы, недоверие или негативное восприятие банка клиентами и контрагентами.

^ 10.1. Операционный риск – риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Операционный риск включает в себя следующие риски:

1) риски, связанные с неопределенной, неадекватной организационной структурой Банка, включая распределение ответственности, структуру подотчетности и управления;

2) риск, вызванный неадекватными стратегиями, политиками и/или стандартами в области стратегического управления, информационных технологий, недостатками в использовании программного обеспечения, неправильным ресурсным обеспечением реализации целей Банка, в а также риск, связанный с некачественной реализацией поставленных целей Банка;

3) риски, связанные с неадекватной информацией либо ее несоответствующим использованием;

4) риски, связанные с несоответствующим управлением персоналом и/или неквалифицированным штатом Банка;

5) риски, связанные с неадекватным построением бизнес-процессов либо слабым контролем соблюдения внутренних правил;

6) риск, вызванный непредвиденными или неконтролируемыми факторами внешнего воздействия на операции банка;

7) риск, связанный с изменениями законодательства, либо риск, связанный с наличием недостатков или ошибок во внутренних документах/правилах, регламентирующих проведение деятельности Банка;

^ 8) риск, связанный с неверными действиями руководства и персонала Банка, который может негативно отразиться на деятельности банка, мошенничество. (п.10.1. Политики изложен в редакции решения Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))

10.2. Репутационный риск- риск возникновения расходов (убытков) вследствие негативного общественного мнения или снижения доверия к Банку.

10.3. Правовой риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения Банком требований законодательства Республики Казахстан либо несоответствия практики банка его внутренним документам, а в отношениях с нерезидентами Республики Казахстан - законодательств других государств.

10.4. Риск банковской деятельности - риск возникновения потерь, вытекающих из осуществления Банком своих операций.

10.5. Комплаенс – риск – риск возникновения расходов (убытков) вследствие несоблюдения банком требований законодательства Республики Казахстан, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа, а также внутренних правил и процедур Банка.

(Пункты 10.4 и 10.5 исключены решением СД № 110 от 17.05.2011 г.).

11. Страновой (трансферный) риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие неплатежеспособности или нежелания иностранного государства или резидента иностранного государства отвечать по обязательствам перед Банком по причинам, не связанным с финансовыми рисками.

11-1. Комплаенс – риск – риск возникновения расходов (убытков) вследствие несоблюдения Банком требований законодательства Республики Казахстан, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа, международных стандартов, действующих на финансовых рынках, а также внутренних документов Банка.

(Пункт 11-1 внесен решением СД № 110 от 17.05.2011 г.)
  1   2   3   4   5   6

Похожие рефераты:

Решением Консультативного Совета Решением Совета директоров
Внести в Правила определения размера и порядка уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов, утвержденные...
Решением Совета директоров
Целью настоящего Положения является описание порядка проведения Советом директоров ао «Инвестиционный фонд Казахстана» оценки деятельности...
Решением Совета директоров
П 01. 122. 2013 Положение о Комитете по кадрам, вознаграждениям и социальным вопросам Совета директоров ао «севказэнерго»
Решением Совета директоров
П 01. 120. 2013 Положение о Комитете по аудиту и управлению рисками совета директоров
Решением Совета директоров
Вводятся взамен Пенсионных правил ао «нпф «Капитал», утвержденных решением Совета директоров ао «нпф «Капитал» (протокол №16 от 30...
Решением Совета директоров
Вводятся взамен Пенсионных правил ао «нпф «Капитал», утвержденных решением Совета директоров ао «нпф «Капитал» (протокол №16 от 30...
Отчет комитета по аудиту Совета директоров ао «Казпочта» о проведенной...
Решением Совета директоров ао «Казпочта» (протокол от «26» января 2010 года №01/10)
Отчет комитета по назначениям Совета директоров ао «Казпочта» о проведенной...
Решением Совета директоров ао «Казпочта» (протокол от «26» января 2010 года №01/10)
Ао «Казахтелеком», именуемое в дальнейшем
Ао «Казахтелеком», утвержденных Решением Совета директоров ао «Казахтелеком» (Протокол заседания Совета директоров №6 от 31. 03....
Ао «Казахтелеком», именуемое в дальнейшем
Ао «Казахтелеком», утвержденных Решением Совета директоров ао «Казахтелеком» (Протокол заседания Совета директоров №6 от 31. 03....

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
referatdb.ru
referatdb.ru
Рефераты ДатаБаза