Решением Совета директоров


Скачать 115.5 Kb.
НазваниеРешением Совета директоров
Дата публикации23.05.2013
Размер115.5 Kb.
ТипРешение
referatdb.ru > Бухгалтерия > Решение
Утверждено

Решением Совета директоров

АО «Инвестиционный фонд Казахстана»

27 от 18 октября 2010 г.


ПОЛОЖЕНИЕ
о проведении Советом директоров АО «Инвестиционный фонд Казахстана» оценки деятельности Совета директоров, Комитетов Совета директоров, членов Совета директоров, Фонда, Правления, руководителя и членов Правления, Службы внутреннего аудита и ее руководителя.


  1. Общие положения.


Настоящее Положение об оценке деятельности АО «Инвестиционный фонд Казахстана» (далее – Фонд), Совета директоров, комитетов Совета директоров, отдельных членов Совета директоров, Фонда, Правления, председателя и членов Правления, Службы внутреннего аудита и ее руководителя (далее – Положение) разработано в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, Уставом и Кодексом корпоративного управления Фонда.

Целью настоящего Положения является описание порядка проведения Советом директоров АО «Инвестиционный фонд Казахстана» оценки деятельности (далее – Оценка) Совета директоров (далее – Совет директоров), Комитетов Совета директоров, членов Совета директоров (далее – Директора), Фонда, Правления, председателя и членов Правления, Службы внутреннего аудита и ее руководителя.


  1. ^ Цели оценки.


Совет директоров проводит Оценку в целях:

1) проведения анализа и определения сильных и слабых сторон (преимуществ и недостатков) собственной работы, работы Комитетов Совета директоров, Правления, Службы внутреннего аудита и Фонда;

2) внесения корректив в работу Совета директоров, Комитетов Совета директоров, Директоров, Службы внутреннего аудита;

3) корректировки целевых направлений деятельности для Правления, Службы внутреннего аудита и Фонда;

4) определения эффективности системы вознаграждения Директоров, членов Правления, руководителя и работников Службы внутреннего аудита;

5) определения того, насколько структура и состав Совета директоров, Правления и Службы внутреннего аудита способствуют решению стратегических задач Фонда;

6) определения потребности в обучении, как на уровне Совета директоров, так и в отношении отдельных Директоров;

7) учета результатов Оценки при избрании Правления, его руководителя и членов, Службы внутреннего аудита и ее руководителя, а также при подготовке рекомендаций АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» (далее - Единственный акционер) в отношении состава самого Совета директоров, отдельных Директоров, формировании его структуры (Комитеты, соотношение независимых директоров и т.д.) с учетом положений внутренних документов Фонда.


  1. ^ Виды оценки.


В соответствии с Кодексом корпоративного управления Фонда и, исходя из круга вопросов, входящих в компетенцию Совета директоров, Совет директоров осуществляет следующие виды Оценки:

1) Оценка общей эффективности своей работы, исполнения членами Совета директоров своих обязанностей, условий работы Совета директоров;

2) Оценка деятельности членов Совета директоров;

3) Оценка деятельности Комитетов Совета директоров;

4) Оценка деятельности Правления;

5) Оценка деятельности председателя и членов Правления;

6) Оценка деятельности Службы внутреннего аудита;

7) Оценка деятельности руководителя Службы внутреннего аудита;

8) Оценка деятельности Фонда.


  1. ^ Сроки проведения оценки.

Оценка проводится по итогам работы за отчетный год, до 1 июня года следующего за отчетным годом.

По необходимости, оценка всех или отдельных ее видов может проводиться два и более раз в год, при наличии соответствующего решения Совета директоров.


  1. Ответственность.

Председатель Совета директоров ответственен за принятие необходимых мер для гарантирования продуманной, честной и эффективной работы каждого из членов Совета директоров.

Совет директоров несет ответственность за проведение честной, справедливой Оценки.


  1. ^ Принципы, процедуры и методы Оценки.

Оценка базируется на следующих принципах:

1) регулярность проведения;

2) комплексность;

3) сравнимость с основными показателями деятельности Фонда;

4) уточнение показателей и критериев в зависимости от приоритетов;

5) объективность.

Оценка должна носить сравнительный характер (бенчмаркинг с предыдущими периодами).

Совет директоров проводит Оценку одним из следующих способов (далее - Методы Оценки):

1) собственными силами путем анкетирования, интервьюирования и т.д.;

2) с привлечением консультантов, профессиональных ассоциаций и организаций, присваивающих рейтинги корпоративного управления (далее – Консультант);

3) используя смешанный подход: собственными силами при координации процесса со стороны Консультантов.

Решение о проведении Оценки принимает Совет директоров. В указанном решении определяются конкретные сроки (график) проведения Оценки, метод Оценки, требуемые ресурсы и другие необходимые положения.

В случае принятия решения о привлечении Консультанта для проведения Оценки, данное решение должно быть подкреплено конкретным обоснованием. Основанием для привлечения Консультанта могут быть следующие случаи: необходимость критической оценки деятельности Совета; отсутствие эффективных результатов предыдущей Оценки; перед важными корпоративными событиями, такими как формирование нового состава Совета директоров, преобразования в Фонде и др.

Процесс проведения Оценки координируется председателем Совета директоров.

Комитет по аудиту Совета директоров проводит оценку деятельности Службы внутреннего аудита и ее руководителя, и передают результаты Оценки председателю Совета директоров.

Итоги Оценки (анкетирования, интервьюирования и т.д.), заключения Комитета по аудиту по оценке Службы внутреннего аудита и/или представленный отчет Консультанта передаются Корпоративному секретарю для дальнейшей передачи председателю Совета директоров с целью подведения им итогов Оценки, в частности выводится перечень сфер (направлений):

требующих значительного улучшения (балл 1);

рекомендуемых к улучшению (балл 2);

находящихся в отличном состоянии (балл 3).

Результаты Оценки обсуждаются на закрытом заседании Совета директоров, на котором присутствуют только члены Совета директоров.

На данном заседании Директора концептуально обсуждают работу Фонда, Совета директоров, Правления, Службы внутреннего аудита, выявляют факторы, которые снижали эффективность их работы, и предлагают пути повышения эффективности, обсуждают ключевые проблемы управления и контроля за деятельностью Фонда и работой менеджмента.

В целом процесс Оценки должен стимулировать обсуждение:

1) роли и функций Совета директоров, Правления, Службы внутреннего аудита;

2) обязанностей Директоров, председателя и членов Правления, руководителя Службы внутреннего аудита;

3) приоритетов работы Совета директоров, Правления, Службы внутреннего аудита;

4) наличия знаний, умений, опыта и личных качеств, которыми должен обладать в целом Совет директоров, Комитеты, Правление, Служба внутреннего аудита;

5) Действующих процедур работы Совета директоров, включая практику подготовки и проведения заседаний Совета директоров, их регулярности, вопросы информационного обеспечения деятельности Совета директоров;

6) Роли Комитетов;

7) Текущей позиции Фонда и перспектив его развития.

Оценка работы председателя Совета директоров проводится под руководством одного из Независимых директоров.

При обсуждении результатов оценки председателя Совета директоров, Правления и его руководителя, председатель Совета директоров и руководитель Правления не присутствуют при обсуждении

Ни один Директор не должен быть вовлечен в процесс оценки своей деятельности.

Председатель Совета директоров предоставляет результаты обсуждения каждому Директору в конструктивной и конкретной манере.

В отношении председателя Совета директоров такая информация предоставляется Независимым директором, под председательством которого проводилась оценка председателя Совета директоров.

Результаты оценки деятельности Правления и руководителя Службы внутреннего аудита предоставляются после достижения Советом директоров единого мнения (полного согласия).

По результатам оценки, Совет директоров разрабатывает План мероприятий по совершенствованию работы Совета директоров, Комитетов, Правления и Службы внутреннего аудита с учетом проведенной Оценки.

Совет директоров в своем годовом отчете, предоставляемом Единственному акционеру, указывает, в том числе, оценку позиции Фонда и перспектив его развития, а также процесс проведения оценки деятельности Совета директоров, Комитетов, отдельных Директоров, Службы внутреннего аудита и ее руководителя.

Раскрываемая информация об Оценке включает в себя сообщение:

1) о проведении Оценки;

2) о видах Оценки, процедуре;

3) об использовавшихся методах;

4) о факте обсуждения результатов Оценки на заседании Совета директоров;

5) об итогах обсуждения и принятых мерах.

Информация о конкретных результатах по каждому виду Оценки квалифицируется как конфиденциальная и не подлежащая разглашению. Отчет Консультанта о результатах Оценки, а также заполненные каждым Директором анкеты классифицируются как конфиденциальная информация и хранятся в режиме, соответствующем хранению таких документов.

Единственному акционеру результаты Оценки представляются по его запросу в порядке, предусмотренном Уставом и внутренними документами Фонда.

Председателем Совета директоров также определяется формат информационного извещения о проведении Оценки, предназначенного для публичного раскрытия (в годовом отчете Фонда, на веб-сайте Фонда и др.).


  1. ^ Критерии проведения отдельных видов Оценки.


Оценка деятельности Совета директоров и его членов

Критерии оценки деятельности Совета директоров:

1) документационное обеспечение работы Совета директоров;

2) процедуры работы Совета директоров, информационное обеспечение его деятельности;

3) состав и структура Совета директоров;

4) роль и задачи Совета директоров, председателя Совета директоров;

5) работа Комитетов Совета директоров;

6) взаимодействие Совета директоров с Правлением;

7) деятельность корпоративного секретаря (опционная норма);

8) политика вознаграждения Директоров.

Анкета для оценки деятельности Совета директоров (Приложение 1) заполняется каждым Директором.

Критерии оценки деятельности членов Совета директоров:

1) компетентность в вопросах, входящих в сферу ответственности Совета директоров, Комитета, в состав которого входит Директор;

2) знание отрасли и особенностей ведения бизнеса;

3) участие в заседаниях Совета директоров и его комитетов;

4) степень участия в обсуждении на заседаниях Комитета;

5) активность на заседаниях Совета директоров и характер голосования в процессе принятия решений, а также соблюдение сроков рассмотрения материалов, выносимых на заседания Совета директоров (рассмотрение материалов и подписание протокола заседания Совета директоров в установленные внутренними документами Фонда сроки);

6) конструктивизм и нацеленность на поиск решений;

7) личностные характеристики Директора и их влияние на эффективность его работы (умение работать в коллективе, доступность для общения, способность отстаивать свои взгляды, умение считаться с чужим мнением, этические стандарты деятельности).

Анкета для оценки деятельности членов Совета директоров (Приложение 2) заполняется каждым Директором.
^ Оценка деятельности Комитетов Совета директоров

Критерии оценки деятельности Комитетов Совета директоров:

1) оценка полноты и эффективности выполнения членами Комитета в целом возложенных на комитет полномочий и функций;

2) оценка общего уровня профессионального опыта, знаний и квалификации членов Комитета с позиции стоящих перед ними задач;

3) качество подготовки и проведения заседания Комитета;

4) оценка существующего уровня вознаграждения членов Комитета;

5) оптимальность обязанностей и функций, закрепленных за Комитетом в положении о Комитете;

6) сравнение деятельности Комитета с Положением о Комитете в целом;

7) оценка соответствия результатов деятельности Комитета ожиданиям Совета директоров.

Анкеты для оценки деятельности Комитетов по аудиту, по кадрам и вознаграждениям содержат специфические вопросы, отражающие функции и задачи каждого Комитета.

Анкеты для оценки деятельности Комитетов по аудиту, по кадрам и вознаграждениям (Приложения 3-4) заполняются каждым Директором для последующего обсуждения, обобщения и принятия Советом директоров итоговой Оценки деятельности Комитетов (с учетом результатов индивидуальной оценки работы и самооценки каждым из членов Комитета).

Анкета для оценки каждого из членов Комитета по аудиту (Приложение 5) заполняется членами Комитета по аудиту самостоятельно.
^ Оценка деятельности Правления, членов Правления, текущей позиции Фонда и перспектив его развития

Критерии оценки деятельности Правления:

1) исполнение решений Единственного акционера, Совета директоров;

2) оценка вклада Правления в разработку и реализацию стратегии (стратегических документов) Фонда (качество подготовки проекта стратегии, Плана развития бюджета для ее рассмотрения и утверждения Советом директоров, последовательность Правления в реализации утвержденной стратегии (стратегического документа), Плана развития;

3) создание, надежное функционирование и проведение мониторинга системы внутреннего контроля;

4) создание, поддержание и отчетность структуры контроля за бизнес рисками и в целом за создание эффективной системы управления рисками;

5) внедрение эффективной системы полного и достоверного информирования членов Совета директоров о текущем состоянии дел в Фонда;

6) создание эффективной системы привлечения, удержания и развития управленческих кадров;

7) эффективность управления и контроля за деятельностью дочерних (зависимых) организаций;

8) развитие отношений с Единственным акционером, клиентами, партнерами и органами власти.

Критерии оценки деятельности членов Правления:

1) компетентность в вопросах, входящих в сферу ответственности Правления;

2) знание отрасли и особенностей сферы (отрасли) ведения бизнеса;

3) участие в заседаниях Правления;

4) активность на заседаниях Правления и характер голосования в процессе принятия решений;

5) личностные характеристики члена Правления и их влияние на эффективность его работы (умение работать в коллективе, доступность для общения, способность отстаивать свои взгляды, умение считаться с чужим мнением, этические стандарты деятельности).

Критерии оценки деятельности Фонда:

1) текущая позиция Фонда;

2) реалистичность стратегии;

3) прогрессивность стратегии и др.

Материалы, необходимые для использования при оценке деятельности Правления, членов Правления и Фонда:

1) фактические данные об исполнении КПД, заложенных в стратегии, Плане развития и бюджете;

2) критический анализ и рекомендации, особенно в случае отклонения от КПД;

3) анализ отрасли и показателей деятельности компаний-аналогов (бенчмаркинг).

Анкеты для оценки деятельности Фонда, Правления и членов Правления (Приложения 6-7) заполняются каждым Директором.
^ Оценка деятельности Службы внутреннего аудита

Критерии оценки деятельности Службы внутреннего аудита:

1) соответствие деятельности Службы внутреннего аудита Положению о Службе внутреннего аудита Фонда, Руководству по организации внутреннего аудита Фонда;

2) соответствие результатов деятельности Службы внутреннего аудита ожиданиям Совета директоров/Комитета по аудиту, своевременное исполнение Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита.

Анкета для оценки деятельности Службы внутреннего аудита (Приложение 8) заполняется каждым членом Комитета по аудиту для последующего обсуждения, обобщения и принятия Советом директоров итоговой оценки деятельности Службы внутреннего аудита (с учетом результатов оценки деятельности руководителя Службы внутреннего аудита).

Анкета для оценки деятельности руководителя Службы внутреннего аудита (Приложение 9) заполняется каждым членом Комитета по аудиту.

Похожие рефераты:

Решением Консультативного Совета Решением Совета директоров
Внести в Правила определения размера и порядка уплаты обязательных календарных, дополнительных и чрезвычайных взносов, утвержденные...
Решением Совета Директоров
С изменениями и дополнениями, утвержденными решением Совета директоров от 04 мая 2012г. (протокол №132))
Решением Совета директоров
П 01. 122. 2013 Положение о Комитете по кадрам, вознаграждениям и социальным вопросам Совета директоров ао «севказэнерго»
Решением Совета директоров
П 01. 120. 2013 Положение о Комитете по аудиту и управлению рисками совета директоров
Решением Совета директоров
Вводятся взамен Пенсионных правил ао «нпф «Капитал», утвержденных решением Совета директоров ао «нпф «Капитал» (протокол №16 от 30...
Решением Совета директоров
Вводятся взамен Пенсионных правил ао «нпф «Капитал», утвержденных решением Совета директоров ао «нпф «Капитал» (протокол №16 от 30...
Отчет комитета по назначениям Совета директоров ао «Казпочта» о проведенной...
Решением Совета директоров ао «Казпочта» (протокол от «26» января 2010 года №01/10)
Отчет комитета по аудиту Совета директоров ао «Казпочта» о проведенной...
Решением Совета директоров ао «Казпочта» (протокол от «26» января 2010 года №01/10)
Ао «Казахтелеком», именуемое в дальнейшем
Ао «Казахтелеком», утвержденных Решением Совета директоров ао «Казахтелеком» (Протокол заседания Совета директоров №6 от 31. 03....
Ао «Казахтелеком», именуемое в дальнейшем
Ао «Казахтелеком», утвержденных Решением Совета директоров ао «Казахтелеком» (Протокол заседания Совета директоров №6 от 31. 03....

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
referatdb.ru
referatdb.ru
Рефераты ДатаБаза